NT Fisco Plus – 17/06/2022

Per la norma vigente gli intermediari devono comunicare all’agenzia delle Entrate i trasferimenti verso e da intermediari non residenti effettuati, anche nelle valute virtuali, di importo pari o superiore a 15.000 euro, indipendentemente dal fatto che si tratti di operazioni frazionate o di un’operazione unica eseguite per conto di persone fisiche, associazioni equiparate o enti non commerciali, società semplici residenti o non residenti in Italia. La bozza di d.l. riscrive il comma 1, dell'articolo 1, lettera v) del Dlgs 231/2007 (“antiriciclaggio”), ma l’unico vero cambiamento consiste nel fatto che il monitoraggio deve riguardare tutti i trasferimenti di importo superiore a 5mila euro.